商丘企业办理境外投资备案所需材料清单

以下是商丘企业办理境外投资备案所需的材料清单：

发改委备案所需材料

境外投资备案表：

详细填写境内投资主体信息，包括企业名称、注册地址、法定代表人等。

准确记录境外投资相关信息，如投资目的地国家或地区、具体的投资金额（包括币种）、投资涉及的领域（如制造业、服务业等）、投资方式（是新建企业、并购还是其他方式）等内容。这是备案的核心文件之一，能够让发改委全面了解投资项目的基本情况。

请示文件：

介绍项目背景，例如阐述该投资项目是基于企业拓展海外市场、获取资源、技术合作等何种战略意图而发起的。

说明投资目的，如开拓新的销售渠道、利用当地优势资源进行生产加工、引进先进技术提升企业竞争力等具体目的。

解释投资计划，包括投资项目的阶段划分、各阶段的预计时间节点、资金投入计划等详细内容，使发改委对投资项目的整体规划有清晰的认识。

真实性承诺书：

企业出具书面承诺，保证所提供的所有备案相关信息和材料真实、合法、有效。这是一种诚信保证，一旦发现信息不实，企业将承担相应的法律责任。承诺书应加盖企业公章，法定代表人签字。

营业执照复印件：

提供企业营业执照的清晰复印件，复印件要能完整显示营业执照上的所有信息，包括注册号、经营范围、注册资本等。用于证明企业是依法在商丘注册成立的合法主体，并且通过经营范围可以初步判断企业是否具备从事相关境外投资活动的资格。

投资主体新的财务报表（经审计）：

包括资产负债表，用于展示企业在某一特定日期的资产、负债和所有者权益的情况，如企业的总资产规模、负债水平等。

利润表，体现企业在一定会计期间的经营成果，包括营业收入、成本、利润等信息，反映企业的盈利能力。

现金流量表，记录企业在一定时期内现金的流入和流出情况，例如经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量，以此评估企业的资金流动性和财务健康程度。这些报表需由独立的第三方审计机构审计，以确保数据的真实性和可靠性，帮助发改委评估企业是否有足够的资金实力进行境外投资。

董事会决议或出资决议：

董事会决议应明确企业董事会成员参与会议的情况，包括出席人数、表决情况等。决议内容要清楚表明企业同意进行境外投资，详细列出投资的金额、目的地国家或地区、投资方式等关键信息。所有参与决策的董事会成员都要签字确认，以证明该决策是通过合法的企业内部程序作出的。

出资决议如果是股东会作出的，同样要记录股东参与情况和表决结果，明确投资相关细节，由股东签字，体现企业出资进行境外投资的合法性和有效性。

自有资金证明：

银行存款证明，由企业开户银行出具，显示企业在银行的存款余额，证明企业有可用的自有资金用于境外投资。

资产证明，如企业拥有的房产、土地、设备等固定资产的产权证明，或者其他金融资产（如股票、债券等）的持有证明，用以体现企业的资金实力和用于境外投资资金来源的可靠性。如果资金来源还包括其他渠道，如银行贷款或募集资金，也需要提供相应的证明文件。

项目尽职调查报告（需有第三方咨询机构出具）：

对境外投资目标公司的财务状况进行详细调查，包括目标公司的资产负债情况、收入利润情况、现金流状况等，分析其财务健康程度和财务风险。

审查法律合规性，调查目标公司在当地是否遵守法律法规，是否存在法律纠纷、诉讼案件等情况，评估潜在的法律风险。

评估市场竞争力，分析目标公司在当地市场的地位、市场份额、竞争优势和劣势等，以及目标市场的规模、增长趋势、竞争格局等外部市场环境。

考察技术实力（如果适用），了解目标公司的技术研发能力、技术水平、技术专利等情况，判断其技术在行业内的地位和对企业投资价值的影响。通过这份报告，为发改委提供更全面、深入的项目信息，帮助其评估投资项目的可行性和风险。

商务部门备案所需材料

境外投资备案申请表：

基本信息部分要与发改委备案表内容相呼应，可能需要根据商务部门的要求，详细填写有关贸易和投资促进计划，例如企业计划如何通过该境外投资项目促进国际贸易往来、带动国内相关产业发展等内容。

营业执照副本原件及复印件：

提供营业执照副本原件供商务部门核对，提交复印件。复印件应清晰可辨，注明 “与原件一致”字样，并加盖企业公章，证明企业的合法身份，确保企业符合商务部门备案的主体资格要求。

境外投资企业的章程及相关协议：

境外投资企业的章程，应包含企业的组织架构、股东权益、决策程序、利润分配等重要内容，让商务部门了解境外投资企业的内部治理结构。

投资协议，明确投资双方（或多方）的权利和义务，包括投资金额、股权比例、投资方式、资金支付方式和时间等关键条款。

股东协议（如果有），规定股东之间的权益分配、责任分担、公司治理等方面的内容，这些文件有助于商务部门明确企业在境外投资中的权益和责任。

发改委备案通知书（若已取得）：

将发改委出具的境外投资项目备案通知书作为重要的参考文件提交给商务部门。这表明投资项目已经过发改委的初步审核，符合国家发展改革方面的相关要求，商务部门可以在此基础上进行的审核，确保整个备案流程的连贯性和一致性。

境外投资企业的注册登记证明和资信证明（如境外目标公司已存在）：

境外投资企业的注册登记证明，用于核实境外投资企业在当地的合法注册情况，包括企业名称、注册地址、注册时间、经营范围等信息。

资信证明可以是境外金融机构或专业信用评估机构出具的，用于评估境外投资企业的信誉状况，包括信用等级、偿债能力等方面的评价，帮助商务部门判断境外投资企业的可靠性。

其他相关文件：

根据投资项目的性质和目的地国家的要求，可能还需要提供如环境影响评估报告（对于一些对环境有影响的项目）。例如，如果是在境外建设工厂等可能对当地环境产生影响的项目，需要提供详细的环境影响评估报告，说明项目对当地环境的影响程度以及采取的环境保护措施。

当地合作伙伴的资质证明，当企业在境外投资涉及当地合作伙伴时，需要提供合作伙伴的营业执照（如果是企业）、专 业资质证书（如果是特定行业）等相关证明文件，以核实合作伙伴的合法性和专 业能力。

外汇登记所需材料

境外投资备案通知书（发改委和商务部门的，如有）：

提供发改委和商务部门出具的境外投资备案通知书，这是外汇登记的关键依据。外汇管理局通过这些通知书，确认投资项目已经过相关部门的审核，符合国家对境外投资项目的整体要求，从而为企业办理外汇登记提供前提条件。

营业执照副本原件及复印件：

提供营业执照副本原件用于外汇管理局现场核对，提交复印件。复印件应清晰完整，注明 “与原件一致”字样，并加盖企业公章，用于核实企业身份，确保办理外汇登记的企业与进行境外投资的企业主体一致。

境外投资合同或协议的原件及复印件：

境外投资合同或协议原件供外汇管理局查看，提供复印件。合同或协议内容应明确投资的具体条款，包括投资金额（注明币种）、股权比例、收益分配方式、资金支付的时间和方式等详细内容。这些信息有助于外汇管理局了解投资项目的资金运作情况，确保外汇资金的使用符合投资合同的约定。

其他相关证明文件：

资金来源证明，如银行存款证明，显示企业在银行的存款余额和资金性质，证明用于境外投资的外汇资金来源是企业自有资金；若是银行贷款，则需要提供贷款合同，明确贷款金额、贷款期限、贷款利率等信息，用于说明外汇资金的来源合法性，确保外汇资金的来源符合国家外汇管理的相关规定。